Immobilien und Steuern — Spekulationsfrist, Abschreibung, Tipps

Steuern spielen bei Immobilien eine zentrale Rolle — beim Kauf, während des Besitzes und beim Verkauf. Wer die Regeln kennt, kann legal viel Geld sparen. Wir geben einen Überblick.

Die Spekulationsfrist

Verkaufen Sie eine vermietete Immobilie innerhalb von zehn Jahren nach dem Kauf mit Gewinn, fällt Spekulationssteuer an. Nach Ablauf der Frist ist der Gewinn steuerfrei. Selbst genutzte Immobilien sind unter bestimmten Bedingungen ausgenommen.

Abschreibung (AfA)

Vermieter können den Gebäudewert über die Jahre abschreiben — bei Bestandsimmobilien meist 2 Prozent jährlich, bei Neubauten teils mehr. Das senkt die Steuerlast auf die Mieteinnahmen erheblich.

Werbungskosten absetzen

Finanzierungszinsen, Instandhaltung, Verwaltung, Fahrtkosten und viele weitere Ausgaben rund um die Vermietung sind als Werbungskosten absetzbar.

Selbstnutzung vs. Vermietung

Bei Selbstnutzung gibt es kaum steuerliche Absetzmöglichkeiten, dafür ist der Verkaufsgewinn steuerfrei. Bei Vermietung ist es umgekehrt. Die richtige Strategie hängt von Ihren Zielen ab.

Grundsteuer ab 2025

Mit der Grundsteuerreform haben sich die Berechnungsgrundlagen geändert. Prüfen Sie Ihren Grundsteuerbescheid, da sich die Höhe je nach Lage und Objekt verändert haben kann.

Wichtiger Hinweis

Dieser Artikel ersetzt keine Steuerberatung. Für Ihre individuelle Situation sollten Sie einen Steuerberater hinzuziehen. Tesche Immobilien vermittelt bei Bedarf erfahrene Ansprechpartner.